鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式
指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：鵬華基金管理有限公司
基金托管人：江蘇銀行股份有限公司
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
目錄
目錄..................................................................................................................................................1
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人................................................................................................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋...........................................................................2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.......................................................................2
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查....................................................................................7
五、基金財產(chǎn)保管............................................................................................................................7
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行......................................................................................................10
七、交易及清算交收安排..............................................................................................................12
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算..............................................................................................14
九、基金收益分配..........................................................................................................................16
十、信息披露..................................................................................................................................16
十一、基金費用..............................................................................................................................18
十二、基金份額持有人名冊的保管..............................................................................................18
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存..............................................................................................19
十四、基金管理人和基金托管人的更換......................................................................................19
十五、禁止行為..............................................................................................................................19
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.............................................................20
十七、違約責(zé)任..............................................................................................................................21
十八、適用法律及爭議解決方式..................................................................................................21
十九、基金托管協(xié)議的效力和文本..............................................................................................22
二十、其他事項..............................................................................................................................22
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
基金管理人：鵬華基金管理有限公司（或稱“管理人”）
住所：深圳市福田區(qū)福華三路168號深圳國際商會中心43層
法定代表人：張納沙
設(shè)立日期：1998年12月22日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會［1998］31號文
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：1.5億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：0755-82021233
基金托管人：江蘇銀行股份有限公司（或稱“托管人”）
名稱：江蘇銀行股份有限公司（簡稱：江蘇銀行）
住所：中國江蘇省南京市中華路26號（郵編210005）
辦公地址：中國江蘇省南京市中華路26號（郵編210005）
法定代表人：葛仁余
成立時間：2007年1月22日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：銀監(jiān)復(fù)[2006]379號、蘇銀復(fù)[2006]423號
基金托管資格批文文號：證監(jiān)許可【2014】619號
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼
現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、承銷短期融資券；買賣政府債券、
金融債券、企業(yè)債券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)
務(wù)、代客理財、代理銷售基金、代理銷售貴金屬、代理收付和保管集合資金信托計劃；提供
保險箱業(yè)務(wù)；辦理委托存貸款業(yè)務(wù)；從事銀行卡業(yè)務(wù)；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外
幣兌換；結(jié)售匯、代理遠(yuǎn)期結(jié)售匯；國際結(jié)算；自營及代客外匯買賣；同業(yè)外匯拆借；買賣
或代理買賣股票以外的外幣有價證券；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；網(wǎng)上銀行；經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)
督管理機構(gòu)和有關(guān)部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
注冊資本：1835132.4463萬元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管
理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開
募集開放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》）、《證券
投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號〈托管協(xié)議的
內(nèi)容與格式〉》、《鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下
簡稱《基金合同》或基金合同）及其他有關(guān)法律、法規(guī)制定。
（二）目的
本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值
計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的
安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義；若有
抵觸，應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍
進(jìn)行監(jiān)督。
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股（均含存托憑證）。為更好地實現(xiàn)投資
目標(biāo)，本基金可少量投資于非成份股（包含主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板、港股通標(biāo)的股票、存托
憑證及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股票）、債券（含國債、地方政府債、政府支持機構(gòu)
債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債、
可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的債券）、債券回購、銀行存款、
貨幣市場工具、同業(yè)存單、資產(chǎn)支持證券、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)以及法律法規(guī)或
中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可依據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，可
以將其納入投資范圍。
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
基金的投資組合比例為：本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股（均含存托憑證）
的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，因法律法規(guī)的規(guī)定而
受限制的情形除外。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)對該比例要求有變更的，經(jīng)基金管理人履行適當(dāng)程序后以變
更后的比例為準(zhǔn)，本基金的投資比例可做相應(yīng)調(diào)整。
2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資比例
進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股（均含存托憑證）的比例不低于基金
資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
（3）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，中國證
監(jiān)會規(guī)定的特殊品種除外；
（4）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（6）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟?
資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3
個月內(nèi)予以全部賣出；
（7）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（8）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（9）若本基金參與股指期貨、國債期貨交易，需遵守下列投資比例限制：
a.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；
b.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國債期貨合約價值與有價證券市值
之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年
以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
c.本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票總
市值的20%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的
債券總市值的30%；
d.本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符
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合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的
政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于
債券投資比例的有關(guān)約定；
e.本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一
交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的
成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
f.本基金每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證
金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應(yīng)收申購款等；
（10）若本基金參與股票期權(quán)交易，需遵守下列投資比例限制：
a.因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
b.開倉賣出認(rèn)購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)
所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；
c.未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘
以合約乘數(shù)計算；
（11）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（12）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
a.出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%；
b.參與出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的30%；
c.最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不低于2億元；
d.證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%。
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符
合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（15）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易
的股票合并計算；
（16）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（6）、（12）、（13）、（14）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合
并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的
因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行
調(diào)整，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等因素致使基金投資比例不
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符合上述第（12）項情形時，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)；但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形
除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定?；?
托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資禁止
行為通過事后監(jiān)督方式進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
4、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對于基金關(guān)聯(lián)投資限
制進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先
得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進(jìn)行審查。
5、法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
6、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行
間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎
重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，若基金管理人沒有提供該名單，則
默認(rèn)符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場交易對手皆可作為本基金的交易對手，并約定各
交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金托管人根據(jù)基金管理人提供的銀行間債券市場交易對
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手名單進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣丝梢远ㄆ趯︺y行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，
新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
基金管理人有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險，由于交易對手的資信風(fēng)險引起的損失，基
金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追償?；鹜泄苋瞬怀袚?dān)由此引發(fā)的責(zé)任及損失，但應(yīng)予以
必要的協(xié)助和配合。
7、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金銀行存款業(yè)務(wù)
進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)當(dāng)加強對基金投資銀行存款風(fēng)險的評估與研究，嚴(yán)格測算與控制投資銀
行存款的風(fēng)險敞口，針對不同類型存款銀行建立相關(guān)投資限制制度。對于基金投資的銀行存
款，由于存款銀行發(fā)生信用風(fēng)險事件而造成損失時，基金管理人負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行追償。
如果基金托管人在運作過程中遵循有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定監(jiān)督流程，則
對于由于存款銀行信用風(fēng)險引起的損失，不承擔(dān)賠償責(zé)任。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協(xié)議等有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到
通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。
1、在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；?
管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
2、基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議
對基金業(yè)務(wù)的監(jiān)督和核查，對基金托管人發(fā)出的書面提示，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金托管
人并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)、《基
金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合
提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3、若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的
投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通
知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額
持有人造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。
4、對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，
基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金
管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人
造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。
5、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
金管理人限期糾正?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損
失，由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額
持有人造成的損失，由基金管理人承擔(dān)。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括但不限于基
金托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、是否分別開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶及投資所需
其他賬戶、是否復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、是否根據(jù)基金管理人
指令辦理清算交收、進(jìn)行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無
故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、
《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管
人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限
期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金
管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣税l(fā)
現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基
金托管人限期糾正。
（三）基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以
供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（四）基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或
采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍
不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券/期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)按本協(xié)議規(guī)定安全保管托管財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行
運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)（基金托管人主動扣收的匯劃費及依據(jù)本協(xié)議扣劃的托管
費等費用除外）?；鹜泄苋瞬粚μ幱谧陨韺嶋H控制之外的賬戶及財產(chǎn)承擔(dān)責(zé)任。
3、基金托管人按照規(guī)定，應(yīng)管理人的要求，為托管的基金財產(chǎn)開設(shè)證券賬戶及投資所
需其他賬戶。
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4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其
他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴(yán)格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、對于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與
有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管人處的，基
金管理人應(yīng)及時采取措施進(jìn)行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事
人追償基金的損失，基金托管人對基金管理人的追償行為應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合，但對基
金財產(chǎn)的損失不承擔(dān)責(zé)任。
（二）《基金合同》生效前募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認(rèn)購資金劃入基金管理人在具有托
管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的基金認(rèn)購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。基金募集期滿或
基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符
合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含
2名）中國注冊會計師簽字方為有效。驗資完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的
全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一
致?；鹜泄苋丝蓱?yīng)基金管理人要求，在收到有效認(rèn)購資金當(dāng)日以書面形式確認(rèn)資金到賬情
況，并及時將資金到賬憑證郵件發(fā)送給基金管理人，雙方進(jìn)行賬務(wù)處理。
若基金募集期限屆滿或基金停止募集時，未能達(dá)到基金備案的條件，由基金管理人或相
關(guān)機構(gòu)按規(guī)定辦理退款事宜，基金托管人、登記機構(gòu)及發(fā)售代理機構(gòu)應(yīng)予以必要的協(xié)助和配
合。
（三）基金資產(chǎn)托管專戶的開立和管理
1、基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，并根據(jù)基金管理人合法
合規(guī)的有效指令辦理資金收付。基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)及基金托管人的相關(guān)要求，提供
開戶所需的資料并提供其他必要協(xié)助。
2、本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金的資產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。基金的資產(chǎn)托管
專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。資產(chǎn)托管專戶不得用于存取現(xiàn)金或開
立網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等功能。除因本基金業(yè)務(wù)需要，基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義
開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用以基金名義開立的銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《人民幣利率管理規(guī)
定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的其他有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開
立專門的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，原始開戶材料的保管、賬戶資產(chǎn)的管理和
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運用由基金管理人負(fù)責(zé)。
3、基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)開立證券交易資金賬戶，用于基金財產(chǎn)證券
交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動明細(xì)以及場內(nèi)證券交易清算，并與基金托管
人指定的第三方存管銀行建立第三方存管關(guān)系。
4、基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方書面同意擅自轉(zhuǎn)讓證券賬戶、證券交易資金賬
戶，亦不得使用證券賬戶或證券交易資金賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。本基金通過證券
經(jīng)紀(jì)機構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)算。
5、基金管理人承諾證券交易資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助資金賬戶。
（五）銀行間市場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶的開立和管理及市場準(zhǔn)入備案
《基金合同》生效后，在符合監(jiān)管機構(gòu)要求的情況下，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申
請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人根據(jù)
中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)
定，以本基金的名義分別在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公
司開立債券托管賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券交易的結(jié)算?；鹜?
管人協(xié)助基金管理人完成銀行間債券市場準(zhǔn)入備案。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
1、基金投資銀行定期存款，基金管理人與基金托管人應(yīng)比照相關(guān)規(guī)定，就本基金投資
銀行存款業(yè)務(wù)簽訂書面協(xié)議。
2、存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋基
金托管人預(yù)留印鑒及基金管理人公章。
3、本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明確存款
的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細(xì)則?；鸸芾砣伺c
存款銀行簽訂存款協(xié)議前，應(yīng)與基金托管人就定期存款協(xié)議中涉及基金托管人履職的具體事
項，如預(yù)留印鑒加蓋、存款證實書交接保管等內(nèi)容進(jìn)行溝通確認(rèn)。
4、為防范特殊情況下的流動性風(fēng)險，定期存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前支取條款。
5、基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期
對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核對的真實、準(zhǔn)確。
（七）其他賬戶的開設(shè)和管理
1.因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其他賬戶，可以根據(jù)《基金合同》或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，
經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，按照開戶機構(gòu)的要求為基金開立。
2.法律、法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人存放于基金
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托管人的保管庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的
購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的
實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；?
托管人對基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制或保管的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑
證對應(yīng)的財產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)且簽訂方有基金托管人參與的重大合同的原
件分別應(yīng)由基金托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，上述重大合同應(yīng)盡量保證
基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。
基金管理人在合同簽署后5個工作日內(nèi)通過專人送達(dá)、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達(dá)
基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保管期限不
低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對一致
的并加蓋基金管理人公章的復(fù)印件，管理人保管的合同原件與管理人提供給托管人的合同復(fù)
印件不一致的，以托管人保管的復(fù)印件為準(zhǔn)。未經(jīng)雙方協(xié)商一致或未在合同約定范圍內(nèi)，合
同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先書面通知（以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名
單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用日期，注明相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)
送指令時基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)出的授權(quán)通
知應(yīng)加蓋公章。基金管理人以傳真或其他與基金托管人約定的方式發(fā)出授權(quán)通知后，以電話
形式向基金托管人確認(rèn)，授權(quán)通知自其上面注明的啟用日期開始生效，該生效時間不得早于
基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時點。如早于，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)
電話確認(rèn)的時點為授權(quán)文件的生效時間。
基金托管人收到授權(quán)通知后，將簽字和印鑒與預(yù)留樣本核對無誤后，應(yīng)在收到授權(quán)通知
當(dāng)日電話向基金管理人確認(rèn)。
基金托管人收到的傳真件或掃描件與事后收到的原件不一致的，以基金托管人收到的傳
真件或掃描件為準(zhǔn)。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作
人員以外的任何人泄露。
（二）指令的內(nèi)容
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項收付的
指令。指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋
預(yù)留印鑒并有被授權(quán)人的簽字。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時間和程序
基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的規(guī)定，在其合
法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。指令由“授權(quán)通
知”確定的有權(quán)發(fā)送人代表基金管理人用傳真或郵件的方式向基金托管人發(fā)送。發(fā)送后基金
管理人及時通過電話與基金托管人確認(rèn)指令內(nèi)容。凡指令以傳真或掃描件形式發(fā)出的，則指
令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件或掃描件。當(dāng)兩者不一致時，以基金
托管人收到的劃款指令傳真件或掃描件為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀行賬戶或資
金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送
的劃款指令，但應(yīng)及時通知基金管理人，由此造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠償?；鸸?
理人在發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間。對于要求當(dāng)天到賬的指令，
應(yīng)在當(dāng)天15:00前發(fā)送，15：00之后發(fā)送的，基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功；
對于要求當(dāng)天某一時點到賬，則指令需提前2個工作小時發(fā)送，并相關(guān)付款條件已經(jīng)具備。
對于同業(yè)市場債券交易通知單加蓋預(yù)留印鑒后傳真給基金托管人。對于被授權(quán)人發(fā)出的
指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令的
有效后，方可執(zhí)行指令。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人?；鹜泄苋?
僅根據(jù)基金管理人的授權(quán)文件對指令進(jìn)行表面相符性的形式審查，對其真實性不承擔(dān)責(zé)任。
對于在上交所固定收益平臺和在深交所綜合協(xié)議交易平臺交易的、實行“實時逐筆全額
結(jié)算”和“T+0”逐筆全額非擔(dān)保交收的業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在交易日14：00將劃款指令
發(fā)送至托管人。
因基金管理人指令傳輸不及時或基金頭寸不足，致使資金未能及時劃入中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、
本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。若基金管理人超出上述時間點給基金托管人發(fā)送劃款指
令，基金托管人將盡全力配合執(zhí)行，但托管人不保證當(dāng)日能夠完成。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信
息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理
人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關(guān)
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生效，則不予執(zhí)行并立即通知基金
管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基金管理人限期糾正，并報告中國證監(jiān)會。基金
管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以約定形式向基金托管人反饋，由此造成的損失由基金管
理人承擔(dān)。
基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違反法律法規(guī)、
《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行指令，通知基金管理人改正。如果
基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)拒不執(zhí)行并向中國證監(jiān)會報告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯造成未按照基金管理人發(fā)送的合法合規(guī)且符合基金合同和托
管協(xié)議約定的指令執(zhí)行，給基金財產(chǎn)、基金份額持有人、基金管理人造成損失的，對由此造
成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。
（七）被授權(quán)人的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少三個工作日，使用傳真
或郵件的方式向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更通知，注明啟用日期，同時電話通
知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面注明的啟用日期起開始生效,該生效時間不得早
于基金托管人收到被授權(quán)人變更通知并經(jīng)電話確認(rèn)的時點。如早于，則以基金托管人收到被
授權(quán)人變更通知并經(jīng)電話確認(rèn)的時點為被授權(quán)變更通知的生效時間?；鹜泄苋耸盏降膫髡?
件或掃描件與事后收到的原件不致的，以基金托管人收到的傳真件或掃描件為準(zhǔn)。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書面通知基金托管人，則
對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金
管理人不承擔(dān)責(zé)任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)的程序
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財產(chǎn)進(jìn)行證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)。基金管理人、基金
托管人和證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)可另行簽訂證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，載明本基金在證券交易所交易的交易
單元號、傭金費率，交易數(shù)據(jù)、結(jié)算數(shù)據(jù)、對賬單的傳送，以及差錯處理和違約責(zé)任等具體
事項的安排。如證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議有效期內(nèi)，交易單元號、傭金費率等信息發(fā)生變動，應(yīng)于
生效前一個交易日書面告知基金托管人。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財產(chǎn)進(jìn)行期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)?；鸸芾砣?、基金
托管人和期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)可另行簽訂期貨操作備忘錄，載明本基金在期貨交易所交易的期貨交
易編碼、期貨保證金賬號、期貨保證金比例、傭金費率，交易數(shù)據(jù)、結(jié)算數(shù)據(jù)、對賬單的傳
送，以及差錯處理和違約責(zé)任等具體事項的安排。在期貨操作備忘錄有效期內(nèi)，傭金費率等
信息發(fā)生變動的，應(yīng)于生效前一個交易日書面告知基金托管人。
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（二）本基金投資證券、期貨的清算交收
基金管理人通過證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)、期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)進(jìn)行本基金的證券、期貨交易的，由證券
經(jīng)紀(jì)機構(gòu)、期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進(jìn)行結(jié)算，并負(fù)責(zé)證券交易資金賬戶、
期貨保證金賬戶項下的財產(chǎn)保管。本基金其他證券交易由托管人或相關(guān)機構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。
本基金進(jìn)行證券買賣、期貨交易的資金交收違約事件，由相關(guān)各方及時協(xié)商解決。相關(guān)
過錯方在清算上造成本基金財產(chǎn)的損失，由過錯方承擔(dān)。
對證券交易資金賬戶、期貨保證金賬戶，資金、證券、期貨賬目，由基金管理人、基金
托管人雙方定期與證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)、期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)進(jìn)行對賬，確保基金管理人、基金托管人雙
方賬實相符。
（三）本基金投資銀行間債券的清算交收
基金管理人負(fù)責(zé)對交易對手方的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進(jìn)行交易，并
負(fù)責(zé)處理因交易對手不履行合同或未及時履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔(dān)由此造
成的相應(yīng)法律責(zé)任及損失，由責(zé)任方承擔(dān)，但應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。
銀行間債券交易資金的結(jié)算由基金托管人根據(jù)基金管理人出具的劃款指令執(zhí)行。
（四）基金管理人在發(fā)送投資指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行投資指令留出執(zhí)行指令所必
需的時間。如劃款指令中給予基金托管人的劃撥時間小于2個工作小時或晚于前述指令截至
時間的，基金托管人應(yīng)盡力在指定時間內(nèi)完成資金劃撥，但不承擔(dān)因時間不足導(dǎo)致執(zhí)行失敗
的責(zé)任。
（五）定期存款投資
基金管理人與存款行簽訂的存款協(xié)議條款格式應(yīng)在定期存款起息日的前一個工作日發(fā)
送給基金托管人，協(xié)議簽訂的內(nèi)容由基金管理人和基金托管人一致認(rèn)可后方可執(zhí)行，具體條
款以實際存款協(xié)議為準(zhǔn)?；鸸芾砣藨?yīng)將定期存款的劃款指令及存款協(xié)議蓋章版（掃描件）
按法律法規(guī)、基金合同及托管協(xié)議的規(guī)定提交基金托管人，指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時
以電話方式向基金托管人確認(rèn)。對于基金管理人依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否
認(rèn)其效力。
存款銀行無法在存入當(dāng)日17點前向基金托管人送達(dá)存款證實書的，基金管理人應(yīng)敦促
存款銀行將存款證實書掃描件發(fā)送至基金托管人。存款證實書送達(dá)基金托管人后，基金托管
人負(fù)責(zé)保管存款證實書原件?；鹜泄苋藘H對存款證實書進(jìn)行形式審核，形式審核內(nèi)容為賬
戶名稱、起息日、到期日、金額、利率?；鹜泄苋瞬粚Υ婵钭C實書真實性承擔(dān)審核職責(zé)。
（六）可用資金余額的確認(rèn)
基金托管人可應(yīng)基金管理人要求，通過發(fā)送資金調(diào)節(jié)表等雙方認(rèn)可的方式，將托管賬戶
的可用資金余額提供給基金管理人，基金管理人亦可開通江蘇銀行資產(chǎn)托管服務(wù)平臺查詢托
管賬戶可用余額。
（七）交易記錄、資金、證券賬目的核對
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1、交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必須保證當(dāng)天
所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄一致。
2、資金賬目的核對
資金賬目包括基金的銀行存款等會計資料。資金賬目由基金托管人每日進(jìn)行賬實核對，
基金管理人復(fù)核托管人提供的可用頭寸表/資金調(diào)節(jié)表核對資金余額。銀行存款賬戶每日核
對，做到賬賬相符、賬實相符。
3、證券賬目的核對
證券賬目是指以基金名義開立的證券交易賬戶和實物托管賬戶中的證券種類、數(shù)量和金
額?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣咳蘸藢ψC券賬目余額。證券交易所證券賬目每交易日結(jié)束后
核對一次，銀行間市場證券賬目每月末核對一次，確保賬實相符。
（八）申購、贖回的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任
1、本基金申購、贖回業(yè)務(wù)根據(jù)《基金合同》及/或相關(guān)信息披露文件確定的時間開始辦
理，基金管理人應(yīng)及時通知基金托管人上述業(yè)務(wù)的開辦時間。
2、基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，在基金申購、贖回的時間、場
所、方式、程序、對價、費用、收款或付款等各方面相互配合，積極履行各自的義務(wù)，保證
基金的申購、贖回工作能夠順利進(jìn)行。
3、如果登記機構(gòu)相關(guān)的結(jié)算交收業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)生變更，則按最新規(guī)則辦理。基金管理人
和基金托管人也可經(jīng)協(xié)商一致后，在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)，采取其他
可行的交收方式。如果登記機構(gòu)和基金管理人在清算交收時發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依
據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則和參與各方相關(guān)協(xié)議及其不時修訂的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核的時間和程序
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量
計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差由基金財產(chǎn)承擔(dān)?；?
金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。
本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，基金托管人承擔(dān)復(fù)核責(zé)任，因此，就與本基
金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按
照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國
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家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值
估值原則和估值方法應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他
法律法規(guī)的規(guī)定的約定。
當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，
基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（三）估值錯誤處理
基金管理人及基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》的約定處理估值差錯。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場、外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導(dǎo)致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)
暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記賬方法
和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊
定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以
基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并
糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金定期報告的編制和復(fù)核
1、基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)
于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
2、《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)
站上，其中基金產(chǎn)品資料概要還應(yīng)當(dāng)?shù)禽d在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金招募說明書、
基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，
基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要。基金管理人在季度結(jié)束之日起
15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制
并公告；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，
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基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。
3、基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報表，在月度報表完成當(dāng)日，對報表加蓋公章
后，以電子郵件方式及其他雙方認(rèn)可的方式將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在
3個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?個工作日
內(nèi)完成季度報告，在季度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收
到后7個工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?0日內(nèi)完
成中期報告，在中期報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后
30日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?5日內(nèi)完成年度報告，
在年度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。
4、基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托
管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，
基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)章的復(fù)核
意見書或進(jìn)行電子確認(rèn)，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)
發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，
基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
5、基金托管人在對財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復(fù)核完畢后，需應(yīng)
管理人要求蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書或進(jìn)行電子確認(rèn)，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審
核時提示。
九、基金收益分配
收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
十、信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、《基金合
同》及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人
對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)?；鸸芾砣伺c基
金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何
第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等
監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧問、財務(wù)顧
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
問、審計人員、技術(shù)顧問等外部專業(yè)顧問做出的必要信息披露；
4、因不可抗力發(fā)生信息披露或公開的。
（二）信息披露的內(nèi)容
1、基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的
信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行
按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
2、本基金的信息披露主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)
品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金份額上市交易公告書、基金
凈值信息、基金份額折算日和折算結(jié)果公告、申購贖回清單、基金定期報告（包括年度報告、
中期報告和季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、基金
投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、基金投資股指期貨的信息披露、基金投資國債期貨的信息披
露、基金投資股票期權(quán)的信息披露、基金投資港股通標(biāo)的股票的信息披露、基金參與融資和
轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的信息披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息等其他必要的公告文件，由基
金管理人擬定并負(fù)責(zé)公布。
3、基金管理人與基金托管人應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金合同》所規(guī)定的信息披露要求?；饍?
值信息、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露
的相關(guān)基金信息按有關(guān)規(guī)定需經(jīng)基金托管人復(fù)核的，須由基金托管人進(jìn)行復(fù)核、審查，并向
基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。相關(guān)信息經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后方可公布。其他不需經(jīng)
基金托管人復(fù)核的信息披露內(nèi)容，應(yīng)及時告知基金托管人。年度報告中的財務(wù)會計報告部分，
需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
4、基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合中國
證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊和《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等規(guī)定媒介披露。根據(jù)
法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)的與基金有關(guān)的信息披露事宜，
對于本條第（二）款規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項，應(yīng)提前通知基金托管人，基金托管
人應(yīng)在接到通知后的規(guī)定時間內(nèi)予以書面答復(fù)。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草，并經(jīng)基金托管人
復(fù)核后由基金管理人公告。
發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項時，按《基金合同》規(guī)定公告。
3、信息披露文件的存放與查閱
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司住所和基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復(fù)制。投資者在支付工
本費后可以獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
4、暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
（2）不可抗力；
（3）發(fā)生暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認(rèn)定的其他情形。
十一、基金費用
1、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人與基金托管人核
對一致后，由基金托管人于次月首日起第3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定
節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支取的，支取日期順延。費用自動扣劃后，基金管
理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
2、基金其他費用按照《基金合同》的約定計提和支付。
3、如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)
議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認(rèn)
為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付并及時告知基金管理人。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人妥善保管的基金份額持有人名冊，基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金
份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。
保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限。
在基金托管人需要時，基金管理人應(yīng)將基金持有人名冊送交基金托管人，文件方式可以
采用電子或文檔的形式并且保證其的真實、準(zhǔn)確、完整。基金托管人應(yīng)妥善保管，不得將持
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途。
十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存本基金的基金賬冊、原始憑證、記賬憑
證、交易記錄、公告、重要合同等相關(guān)資料，承擔(dān)保密義務(wù)并按規(guī)定的期限保管?；鸸芾?
人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基
金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的期限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人或基金托管人在簽署與本基金有關(guān)的合同文本后，應(yīng)及時按相關(guān)法律法
規(guī)及本協(xié)議的規(guī)定將合同正本或副本提交對方。
2、基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)保管就基金資產(chǎn)對外簽署的全部合同的正本。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人和基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相
應(yīng)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，保證不做出對基金份
額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理
業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理人核對
基金資產(chǎn)總值和凈值。
（二）基金托管人職責(zé)終止后，仍應(yīng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，保證不做
出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦
理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨?yīng)給予積極配合，并與新任基金托管人
或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）其他事宜見基金合同的相關(guān)約定。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券
投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第
三人牟取利益。
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定
的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅
資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的符合本協(xié)議約定的有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其董事、監(jiān)事、高級管理
人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基金合同》
或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；4、買賣其他基金份
額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；5、向其基金管理人、基金托管人出資；6、
從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；7、法律、行政法規(guī)和中
國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十一）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國
證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
（十二）法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)書面協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進(jìn)行變更。變更后的托管協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，在履行相關(guān)程序后，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財產(chǎn)的清算。
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十七、違約責(zé)任
（一）如果由于基金管理人或基金托管人的過錯，不履行本協(xié)議或者違反《基金法》等
法律法規(guī)的規(guī)定或《基金合同》及本協(xié)議約定的，有過錯的一方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任，給另一
方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償。如果由于雙方的過錯，不履行本協(xié)議或者違
反《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或《基金合同》及本協(xié)議約定的，應(yīng)根據(jù)實際情況，由雙方
分別承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的違約責(zé)任，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各
自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)
承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力。
2、基金管理人、基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作
為而造成的損失等。
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失
等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提
下，本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。非違約方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必
要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴大的，不得就擴大的損失
要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯
誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管
人免除賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成
的影響。
十八、適用法律及爭議解決方式
（一）本托管協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特
別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
（二）雙方當(dāng)事人同意，因本托管協(xié)議而產(chǎn)生的或與本托管協(xié)議有關(guān)的一切爭議，如經(jīng)
友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交深圳國際仲裁院，按照深圳國際仲裁院屆
時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁地點為深圳市。仲裁裁決是終局性的，對各方當(dāng)事人均有
約束力。除非仲裁裁決另有裁定，仲裁費用、律師費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守各自的職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合
同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
鵬華恒生港股通汽車主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
十九、基金托管協(xié)議的效力和文本
（一）本協(xié)議經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表
人或授權(quán)代表簽字或蓋章后成立。本協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自《基金合同》生效之日起生效，有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清
算報告報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對各當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人和基金托管人分別持
一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)
事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
（本頁以下無正文）
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