恒生前海豐元興瑞債券型證券投資基金托管協(xié)議
恒生前海豐元興瑞債券型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：恒生前?；鸸芾碛邢薰?
基金托管人：交通銀行股份有限公司
二零二六年三月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..........................................4
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則..............................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查......................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查...........................10
五、基金財產的保管.............................................11
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行.....................................13
七、交易及清算交收安排.........................................15
八、基金資產凈值計算和會計核算.................................18
九、基金收益分配...............................................20
十、基金信息披露...............................................20
十一、基金費用.................................................21
十二、基金份額持有人名冊的保管.................................21
十三、基金有關文件檔案的保存...................................22
十四、基金管理人和基金托管人的更換.............................22
十五、禁止行為.................................................22
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算.................23
十七、違約責任.................................................23
十八、爭議解決方式.............................................24
十九、基金托管協(xié)議的效力.......................................24
二十、其他事項.................................................25
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.....................................25
鑒于恒生前海基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任
公司，擬募集恒生前海豐元興瑞債券型證券投資基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）；
鑒于交通銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按照相
關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于恒生前?；鸸芾碛邢薰緮M擔任恒生前海豐元興瑞債券型證券投資基金的基金
管理人，交通銀行股份有限公司擬擔任恒生前海豐元興瑞債券型證券投資基金的基金托管
人；
基金管理人承諾其知悉《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構客戶身份識別和客
戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、
《中國人民銀行關于加強反洗錢客戶身份識別有關工作的通知》（銀發(fā)﹝2017﹞235號）、
《中國人民銀行關于進一步做好受益所有人身份識別工作有關問題的通知》（銀發(fā)﹝2018﹞
164號）等反洗錢相關法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，將嚴格遵守上述規(guī)定，不會違反任何前述規(guī)
定；承諾用于投資的資金來源不屬于違法犯罪所得及其收益；承諾投資的資金來源和去向
不涉及洗錢、恐怖融資和逃稅等行為；承諾在法律法規(guī)允許的范圍內向基金托管人出示真
實有效的身份證件或者其他身份證明文件，提供真實有效的業(yè)務性質與股權或者控制權結
構、提供產品受益所有人的信息和資料，并在知悉產品受益所有人發(fā)生變化時，及時告知
基金托管人并按基金托管人要求完成更新；承諾積極履行反洗錢職責，不借助本業(yè)務進行
洗錢等違法犯罪活動；
基金管理人承諾基金管理人及其關聯(lián)方均不屬于中國法律法規(guī)認可的聯(lián)合國及相關國
家、組織、機構發(fā)布的制裁名單，及中國政府部門或有權機關發(fā)布的涉恐及反洗錢相關風
險名單內的企業(yè)或個人；不位于中國法律法規(guī)認可的被聯(lián)合國及相關國家、組織、機構制
裁的國家和地區(qū)；
基金管理人承諾，其已根據《中華人民共和國個人信息保護法》等適用的現(xiàn)行法律法
規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了個人信息處理者應承擔的義務。對于按規(guī)定應向基金托管人
提供的自然人個人信息，其已按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了必需的手續(xù)，
并已取得了自然人的同意或者授權；
基金托管人有權根據實際情況將本協(xié)議項下部分或全部運營事項（包括但不限于資產
保管、賬戶管理、資金劃轉、會計核算、投資監(jiān)督、托管報告等）交由交通銀行股份有限
公司其他分支機構處理；
為明確恒生前海豐元興瑞債券型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間的權利
義務關系，特制訂本協(xié)議；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術語與《恒生前海豐元興瑞債券型證券投資基金基
金合同》（以下簡稱《基金合同》）中定義的相應術語具有相同的含義。若有抵觸應以《基
金合同》為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說明書的
規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：恒生前海基金管理有限公司
住所：深圳市前海深港合作區(qū)南山街道前海大道前海嘉里商務中心T2寫字樓1001
法定代表人：劉宇
設立日期：2016年07月01日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2016]1297號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：50,000萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經營
（二）基金托管人
名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)銀城中路188號
法定代表人：任德奇
成立時間：1987年3月30日
批準設立機關及批準設立文號：國務院國發(fā)(1986)字第81號文和中國人民銀行銀發(fā)
［1987］40號文
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］25號
注冊資本：742.63億元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經營
二、基金托管協(xié)議的依據、目的和原則
本協(xié)議依據《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募
集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投
資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管
理規(guī)定》(以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》)、《恒生前海豐元興瑞債券型證券投資基金
基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產的保管、投資運作、凈
值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及職責，以確?；?
財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法利益的原則，
經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基金的投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括債券（包括國債、央行票據、
金融債券、企業(yè)債券、公司債券、證券公司短期公司債券、中期票據、短期融資券、超短
期融資券、次級債券、政府支持機構債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉換債券、
可交換債、可分離交易可轉債）、國內依法發(fā)行上市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經
中國證監(jiān)會允許上市的股票、存托憑證）、港股通標的股票、經中國證監(jiān)會依法核準或注
冊的公開募集的基金（包括基金管理人旗下的股票型基金和權益類混合型基金，以及全市
場的股票型ETF，不包括QDII基金、香港互認基金、貨幣市場基金、基金中基金和其他投
資范圍包含基金的基金）、資產支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工
具、國債期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監(jiān)
會相關規(guī)定)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%；本基
金投資于股票、股票型基金、權益類混合型基金等權益類資產及可交換債券、可轉換債券
的比例合計為基金資產的5%-20%，其中投資于境內股票資產（含股票型ETF）的比例不低
于基金資產的5%，投資于港股通標的股票的資產不高于股票資產的50%；本基金投資于經
中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集的基金的資產不超過基金資產凈值的10%。每個交
易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金以后，持有現(xiàn)金或到期日在一年以內的
政府債券合計不低于基金資產凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收
申購款等。上述計入權益類資產的混合型基金需滿足下述兩個條件之一:1、基金合同約定
股票資產(含存托憑證)投資比例不低于基金資產的60%；2、最近四個季度定期報告披露的
股票資產(含存托憑證)投資比例均不低于基金資產的60%。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后變更基金投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適
當程序后，可以做出相應調整。
2、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基金投資
限制進行監(jiān)督。
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的80%；本基金投資于股票、股
票型基金、權益類混合型基金等權益類資產及可交換債券、可轉換債券的比例合計為基金
資產的5%-20%，其中投資于境內股票資產（含股票型ETF）的比例不低于基金資產的5%，
投資于港股通標的股票的資產不高于股票資產的50%；本基金投資于經中國證監(jiān)會依法核
準或注冊的公開募集的基金的資產不超過基金資產凈值的10%；
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金以后，持有現(xiàn)金或到期
日在一年以內的政府債券合計不低于基金資產凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、
存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額，且同一家公司
在境內和香港同時上市的，A+H股合并計算），其市值不超過基金資產凈值的10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基
金份額，且同一家公司在境內和香港同時上市的，A+H股合并計算），不超過該證券的10％，
完全按照有關指數的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈
值的10％；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過該資產支持
證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得
超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10％；
（9）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基
金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（10）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不
得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公
司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數的構成
比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限
制；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產（含封閉運作基金、定期開放基金等流動受
限基金）的市值合計不得超過本基金資產凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停
牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不
得主動新增流動性受限資產的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（13）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（14）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內上市交
易的股票合并計算；
（15）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：在任何交易日日終，本基金持
有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的15%；本基金在任何交易日日終，
持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何交易
日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的
30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債
期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
（16）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不超過被投
資基金凈資產的20%，被投資基金凈資產規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)模為準；
（17）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，最近定期報
告披露的凈資產應當不低于1億元；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（11）、（12）、（16）情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行
人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比
例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整；因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動、
本基金所投資的基金發(fā)生流動性限制、暫停贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的
因素致使基金投資不符合上述（16）所規(guī)定比例限制的，基金管理人應當在20個交易日內
進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；?
金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當
程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
3、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基金投資禁止
行為進行監(jiān)督?；鹭敭a不得用于下列投資或者活動。
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
（6）持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他
基金份額；
（7）持有基金中基金、其他投資范圍包含基金的基金和本基金基金經理管理的其他基
金；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關
聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防
范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易
必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理
人董事會審議，并經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對
關聯(lián)交易事項進行審查。
本基金投資基金管理人或基金管理人關聯(lián)方管理基金的情況，不屬于前述重大關聯(lián)交
易，但是應當按照法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定的要求履行信息披露義務。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止行為或關聯(lián)交易規(guī)定，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。經與
基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可依據法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定對基金合同進行變更。
4、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人參與銀行間市場交易時，有責任控制交易對手的資信風險，由于交易對手
資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關責任人追償，基金托管人應予以必要的協(xié)
助及配合。
5、基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基金管理人銀
行存款業(yè)務進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立對賬機制，確保基金銀行存款業(yè)務
賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據相關規(guī)定，明確雙方在相關協(xié)議簽署、賬戶開設
與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付，以及存款證實書的開立、
傳遞、保管等流程中的權利、義務和職責，以確保基金財產的安全，保護基金份額持有人
的合法權益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核相關協(xié)議、
賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、《運
作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的各項規(guī)定。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督。
（1）基金投資流通受限證券,應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券
有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券,包括非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時明
確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證
券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經基金管理人
董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公
開發(fā)行股票,基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料
應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況?；鸸芾砣藨?
少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人
有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y料后兩個工作日內,以書面或其他雙方
認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的
有關書面信息,包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數量、發(fā)
行價格、鎖定期,基金擬認購的數量、價格、總成本、總成本占基金資產凈值的比例、已
持有流通受限證券市值占資產凈值的比例、資金劃付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息
的真實、完整,并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人,
保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應對基金管理人提供的有關書面信息進行審核，基金托管人認為上
述資料可能導致基金投資出現(xiàn)風險的,有權要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風
險的消除或防范措施進行補充書面說明,并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資
流通受限證券出具的風險評估報告等備查資料的權利。否則,基金托管人有權拒絕執(zhí)行有
關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的,基金托管人不承擔任何責任,并有權報告
中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致,應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金
托管人切實履行監(jiān)督職責,則不承擔任何責任。
7、基金托管人根據法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基金投資其他
方面進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產凈
值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確認、基金收益分配、
相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數據等進行監(jiān)督和核查。如果基金
管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數據印制在宣傳推介材料上，則基金
托管人對此不承擔責任，并有權在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時間內答復并
改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會
報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或實際投資運作違反《基金法》及其他有關法
規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基
金管理人收到通知后應及時核對，并以電話或書面形式向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因
及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項
進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ拇_實存在違規(guī)的事項未
能在限期內糾正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金
管理人在限期內糾正。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基
金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并有權向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，并有權向中國證監(jiān)
會報告。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托
管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人是否安全保管基金
財產、開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶及債券托管賬戶等投資所需賬戶，是否及時、
準確復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值，是否根據基金管理人指令辦理
清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進行相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作
等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產進行核查?；鹜泄苋藨e
極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財
產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產實行分賬管理、擅自挪用基金資產、未執(zhí)行
或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金
合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定的，應及時以書面形式通知基金托管人在限期內糾正，基
金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管
理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知
的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照法規(guī)
要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應積極配合提供相關數據資料和制
度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，有權報告中國證監(jiān)會，同時通知基金托
管人在限期內糾正。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金托管人應安全保管基金財產，未經基金管理人的指令，不得自行運用、處分、
分配基金的任何資產，非因基金財產本身承擔的債務，不得對基金財產強制執(zhí)行。
2、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經紀機構的固有財產?；鹭敭a
的債權、不得與基金管理人、基金托管人固有財產的債務相抵銷，不同基金財產的債權債
務，不得相互抵銷?；鸸芾砣?、基金托管人以其自有資產承擔法律責任，其債權人不得
對基金財產行使請求凍結、扣押和其他權利。
3、基金托管人按照規(guī)定開立基金財產的銀行存款賬戶、證券賬戶和債券托管賬戶等投
資所需賬戶，基金管理人和基金托管人按照規(guī)定開立期貨資金賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其
他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a的完整和獨立。
5、對于因為基金投資產生的應收資產和基金申購過程中產生的應收資產，應由基金管
理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金資產沒有到達基金銀
行存款賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損
失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失?；鹜泄苋藢Υ瞬怀袚熑?。
（二）基金募集資產的驗證
基金募集期滿或基金提前結束募集之日起10日內，由基金管理人聘請符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加
驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，基金管理人應將募集到
的全部資金存入基金托管人為基金開立的基金銀行存款賬戶中，基金托管人在收到資金當
日出具相關證明文件。
（三）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金銀行存款賬戶的開立和管理。
2、基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行存款賬戶，并根據基金管
理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本
基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益，均需通過
本基金的銀行存款賬戶進行。
3、本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；亦不得使用基金的任何
銀行存款賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管人可以通過申請開通本基金銀行賬戶的企業(yè)網上銀行業(yè)務進行資金支付，
并使用交通銀行企業(yè)網上銀行（簡稱“交通銀行網銀”）辦理托管資產的資金結算匯劃業(yè)
務。
5、基金銀行存款賬戶的管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶、證券資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結
算有限責任公司開設證券賬戶。
2、基金證券賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。
3、證券賬戶開立后，基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經紀機構營業(yè)
網點開立對應的證券資金賬戶，并通知基金托管人。證券資金賬戶用于本基金證券交易的
結算以及證券交易結算資金的記錄，并與本基金銀行存款賬戶之間建立唯一銀證轉賬對應
關系,證券經紀機構對開立的證券資金賬戶內存放的資金的安全承擔責任,基金托管人不負
責保管證券資金賬戶內存放的資金。
4、由基金托管人持基金管理人與證券經紀機構簽訂的三方存管相關協(xié)議辦理證券資金
賬戶與本基金銀行存款賬戶的銀證簽約手續(xù)，未經基金托管人書面同意，基金管理人不得
將銀證簽約的指定銀行結算賬戶（即本基金銀行存款賬戶）變更為其他賬戶，否則，因此
引起的法律后果及給本基金造成的損失全部由基金管理人承擔。
5、本基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。
基金托管人和基金管理人不得出借或未經另一方同意擅自轉讓本基金的證券賬戶和證券資
金賬戶；亦不得使用本基金的證券賬戶和證券資金賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行進行報備，基金托管人在備案通
過后在中央國債登記結算有限責任公司及銀行間市場清算所股份有限公司以本基金的名義
開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券及資金的清算。基金管理人負責申請
基金進入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行交易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設同業(yè)
拆借市場交易賬戶。
2、基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正本由基金管
理人保存。
（六）期貨相關賬戶的開立和管理
基金管理人、基金托管人應當按照相關規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國金融期貨交易
所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應名稱應按照有關規(guī)定設立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權基金托管人辦理相關銀
期轉賬業(yè)務。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋預留印鑒
（須包括托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議/存款確認單據，
明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、存款到期指定收款賬戶
等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的
投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金托管人根據有關法律法
規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
（九）基金財產投資的有關實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金
托管人根據基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制的
本基金資產不承擔保管責任。
銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
基金托管人只負責對存款證實書進行保管，不負責對存款證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔
存款證實書對應存款的本金及收益的安全保管責任。
（十）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金托管人、基金
管理人保管，相關業(yè)務程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金
簽署與基金有關的重大合同時應盡可能保證持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人應及時將正本送達基金托管人處。合同的
保管期限按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權業(yè)務章的
合同傳真件，未經雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時，開展場內證券交易前，基金管理人通過基金托管賬戶
與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管賬戶與證券資金賬戶之間劃款，即銀
證互轉；或由基金托管人根據基金管理人的劃款指令執(zhí)行銀證互轉。
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送場外資金劃撥及其他款項收付指令，
基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。基金管理人發(fā)
送指令應采用電子傳真、郵件、電子指令或雙方認可的其他方式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應事先書面通知（以下簡稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人
員名單、簽字樣本、預留印鑒和啟用日期，注明相應的權限，并規(guī)定基金管理人向基金托
管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權發(fā)送人員（以下簡稱“被授權人”）身份的方法?；?
金管理人向基金托管人發(fā)出的授權通知應加蓋公章?；鸸芾砣税l(fā)出授權通知后，以電話
形式向基金托管人確認，授權通知自其上面注明的啟用日期開始生效，在此后三個工作日
內基金管理人應將授權通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授權通知后，將簽字和印鑒與預留樣本核對無誤后，應在收到授權通
知當日電話向基金管理人確認。
基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向授權人及相關操作
人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定或者有權機關另有要求的除外。
（二）指令的內容
指令是基金管理人在運用基金資產時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項收付
的指令。指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、收款賬戶、大額支付號等執(zhí)
行支付所需內容，加蓋預留印鑒。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
基金管理人應按照《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的規(guī)定，在其
合法的經營權限和交易權限內發(fā)送指令，被授權人應按照其授權權限發(fā)送指令。指令由“授
權通知”確定的被授權人代表基金管理人向基金托管人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時通過
電話與基金托管人確認指令內容?；鸸芾砣吮仨氃?5:00之前向基金托管人發(fā)送付款指
令并確?；疸y行賬戶有足夠的資金余額，15:00之后發(fā)送付款指令或截止15:00時賬戶
資金不足的，基金托管人不能保證在當日完成劃付。對基金管理人在沒有充足資金的情況
下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管
人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。如基金管理人要求當天某一時點到賬，必
須至少提前2個工作小時向基金托管人發(fā)送付款指令并與基金托管人電話確認?；鸸芾?
人指令傳輸及確認不及時或賬戶資金不足，未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時
執(zhí)行的，基金托管人不承擔由此導致的損失?；鸸芾砣藨獙y行間市場成交單加蓋預留
印鑒后傳真給基金托管人。對于被授權人發(fā)出的合法合規(guī)指令，基金管理人不得否認其效
力?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令的有效后，方可執(zhí)行指令?；鸸?
理人承諾發(fā)送給基金托管人的指令所加蓋印鑒及被授權人的簽章真實、有效、完整，基金
托管人僅根據基金管理人的授權文件對指令、印鑒、簽章進行表面相符性的形式審查，對
其真實性不承擔責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信
息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管
理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有
關基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生效，則不予執(zhí)行并立即通
知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣耸盏?
通知后應及時核對，并以約定形式向基金托管人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人在對基金場外投資指令進行審核時，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違反法律法規(guī)、
《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理人改正。如果基金管理人
拒不改正，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及
時采取措施予以彌補，給基金份額持有人、基金管理人造成損失的，對由此造成的直接經
濟損失負賠償責任。
（七）被授權人員的更換
基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少三個工作日，使
用傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權人變更通知，注明啟用日期，同時電話通知基
金托管人。被授權人變更通知自其上面注明的啟用日期起開始生效?；鸸芾砣藢κ跈嗤?
知的內容的修改自啟用日期起生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內將被授權人變更通知
的正本送交基金托管人。
如果基金管理人已經撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權，并且書面通知基金托管人，
則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，
基金管理人不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經紀機構的標準和程序
基金管理人負責選擇代理本基金證券交易所證券買賣的證券經紀機構?；鸸芾砣恕?
基金托管人和證券經紀機構可另行簽訂證券經紀服務協(xié)議，載明本基金在證券交易所交易
的交易單元號、傭金費率，交易數據、結算數據、對賬單的傳送，以及差錯處理和違約責
任等具體事項的安排。如證券經紀服務協(xié)議有效期內，交易單元號、傭金費率等信息發(fā)生
變動，應于生效前一個交易日書面告知基金托管人。同時在法定信息披露公告中披露法律
法規(guī)要求披露的相關內容。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經紀機構，并與其簽訂期貨經紀合同，
其他事宜根據法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關證券買
賣、證券經紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、資金劃撥
對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不
得延誤?；鸸芾砣藨ＷC基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資金劃撥指令時，基金銀
行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基
金管理人發(fā)送的劃款指令并及時通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考
慮基金托管人的劃款處理時間和在途時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對
基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對超頭寸
的劃款指令，基金托管人有權止付但應及時電話通知基金管理人，由此造成的損失由基金
管理人承擔。
2、結算方式
支付結算以轉賬形式進行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結算方式，基金
托管人可根據需要進行調整。
3、證券交易所資金結算
本基金的證券交易所證券交易資金結算模式為券商結算模式。證券經紀機構負責根據
中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱中國結算）的相關規(guī)則，作為結算參與人與中
國結算辦理本基金投資于證券交易所證券交易及非交易涉及的證券資金的清算交收。管理
人應遵守有關登記結算機構制定的相關業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款
約定的內容。
基金管理人、基金托管人和證券經紀機構就本基金參與證券交易所證券交易的具體事
項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與證券交易所證券買賣中的各類證券交易、證券交
收及相關資金交收過程中的職責和義務。證券經紀機構負責證券資金賬戶的資金安全和完
整，并承擔因證券經紀機構原因導致本基金清算交收業(yè)務無法完成給本基金造成的損失；
若由于基金管理人的投資行為造成基金投資清算困難和風險的，由基金管理人負責解決，
由此給基金托管人和本基金、基金托管人托管的其他資產造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應根據證券交易的資金需求，向基金托管人發(fā)送銀證/證銀轉賬指令，將
資金從本基金銀行存款賬戶劃至證券資金賬戶，或將資金從證券資金賬戶劃至本基金銀行
存款賬戶?；鹜泄苋藢鸸芾砣说闹噶罡鶕緟f(xié)議約定核對無誤后，通過銀證轉賬方
式執(zhí)行指令。
4、場外交易資金結算
本基金場外證券投資的清算交割，由基金托管人根據基金管理人的指令通過登記結算
機構辦理。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產的損失，應由基金托管人負
責賠償基金的損失；如果因為基金管理人的投資運作行為而造成基金投資清算困難和風險
的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人應給
予必要的配合，由此給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他資產造成的損失由基
金管理人承擔。
（三）基金投資期貨后的清算交收安排
本基金通過期貨經紀機構進行的交易由期貨經紀機構作為結算參與人代理本基金進行
結算，并承擔由期貨經紀機構原因造成的正常結算、交收業(yè)務無法完成的責任。
基金管理人、基金托管人和期貨經紀機構可就基金參與期貨交易的具體事項另行簽訂
協(xié)議，明確三方在基金參與期貨交易中的賬戶開立、資金劃撥、期貨交易、交易費用、數
據傳輸，以及風控控制與監(jiān)督等方面的職責和義務。
基金管理人應責成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數據的準確性、完整性、真實性負責。
由于交易結算報告的記載事項出現(xiàn)與實際交易結果和權益不符造成本產品估值計算錯誤
的，應由基金管理人負責向數據發(fā)送方追償，基金托管人不承擔責任，但應予以必要的協(xié)
助和配合。
（四）基金管理人與基金托管人進行資金、證券賬目和交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。對外披露基金份額凈值之前，必須
保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果交易記錄與會計
賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由基金的會計責任
方承擔?；鸸芾砣嗣恳唤灰兹找噪p方認可的方式在當日全部交易結束后，將編制的基金
資金、證券賬目傳送給基金托管人，基金托管人按日進行賬目核對。
對實物券賬目，相關各方定期進行賬實核對。
基金托管人應定期核對證券賬戶中的證券數量和種類。
雙方可協(xié)商采用電子對賬方式進行賬目核對。
（五）申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協(xié)議
當事人的責任界定
1、基金份額申購、贖回的確認，清算由基金管理人指定的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給基金托管
人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性、準確性、完整性
負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購資金的到賬情況并根據基金管理人指令及時劃付贖回及
轉換款項。
3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，
以此確定資金交收額。
4、基金管理人應在與有關當事人約定的到賬日期前將申購凈額（不包含申購費）劃至
托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催
收，由此給基金造成損失的，由責任方承擔?；鸸芾砣素撠熛蜇熑畏阶穬敾鸬膿p失，
基金托管人應給予積極的協(xié)助。
5、基金管理人應及時向基金托管人發(fā)送贖回及轉換資金的劃撥指令?；鹜泄苋艘罁?
劃款指令在與有關當事人約定的到賬日期前（包含贖回產生的應付費用）將凈應付額劃至
基金管理人指定賬戶?；鸸芾砣藨皶r通知基金托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，
由此造成的損失，由責任方承擔?；鸸芾砣素撠熛蜇熑畏阶穬敾鸬膿p失，基金托管人
應給予積極的協(xié)助。
（六）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經基金托管人復核后依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基金管理人應及
時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據劃款指令在指定劃付日及
時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3、基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值及基金份額凈值的計算與復核
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。
基金管理人應每個估值日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規(guī)或基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《中國證監(jiān)會關于證券投資基金估
值業(yè)務的指導意見》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產凈值和各類
基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日交易
結束后計算當日的基金資產凈值和各類基金份額的基金份額凈值，以約定方式發(fā)送給基金
托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核后，將復核結果反饋給基金管理人，由基金管理
人按約定對基金份額凈值予以公布。
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值和處理特殊情形。
（二）估值錯誤的處理
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理基金份額凈值錯誤。
（三）基金會計制度
按國家有關部門制定的會計制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和
會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期
進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基
金管理人的處理方法為準，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（五）會計數據和財務指標的核對
雙方應每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管
人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原
因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準，由此給基金份額持
有人和基金造成的損失以及因該交易日基金資產凈值計算順延錯誤而引起的損失，基金托
管人不承擔任何責任。
（六）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于
每月終了后5個工作日內完成。定期報告文件應按中國證監(jiān)會的要求公告。季度報表的編
制，應于每季度終了后15個工作日內完成；中期報告在基金會計年度前6個月結束后的2
個月內公告；年度報告在會計年度結束后3個月內公告。如果基金合同生效不足2個月的，
基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告?；鸷贤Ш螅鹫?
募說明書、基金產品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在3個工作日內，
更新基金招募說明書和基金產品資料概要并登載在規(guī)定網站上；基金招募說明書、基金產
品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基
金管理人不再更新基金招募說明書、基金產品資料概要。
基金管理人在月初3個工作日內完成上月度報表的編制，以約定方式將有關報表提供
基金托管人；基金托管人收到后在2個工作日內進行復核，并將復核結果及時書面或以雙
方約定的其他方式通知基金管理人。對于季度報告、中期報告、年度報告、更新招募說明
書、基金產品資料概要等，基金管理人和基金托管人應在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時間內完成
編制、復核及公告?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人
和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準。如果基
金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日前就相關報表達成一致，基金管理人有權
按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報證監(jiān)會備案。
基金托管人對上述報告復核完畢后，可以出具復核確認書（蓋章）或以其他雙方約定
的方式確認，以備有權機構對相關文件審核檢查。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國證監(jiān)會關于基金信息披
露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對公開披露前的基金信息、從對方
獲得的業(yè)務信息及其他不宜公開披露的基金信息應予保密，不得向任何第三方泄露。法律
法規(guī)另有規(guī)定的以及向監(jiān)管機構、司法機關等有權機關或審計、法律等外部專業(yè)顧問提供
的情況的除外。
如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等
監(jiān)管機構的命令決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應的
信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履
行按照法定方式和時限披露的義務。
本基金信息披露的文件，包括基金招募說明書、基金產品資料概要、基金合同、托管
協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、
基金定期報告（包括年度報告、中期報告和季度報告）、臨時報告、澄清公告、清算報告、
基金份額持有人大會決議、實施側袋機制期間的信息披露、投資流通受限證券、資產支持
證券、存托憑證、國債期貨、港股通標的股票、證券投資基金的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)
定的其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并公布。
基金托管人應按本協(xié)議第八條第（六）款的規(guī)定對相關報告進行復核?；鹉陥髴?
經過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后方可披露。
本基金的信息披露公告，必須在證監(jiān)會規(guī)定的媒介發(fā)布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信息：
1、不可抗力；
2、發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（四）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定出具基金托管情況報告?；鹜?
管人報告說明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》的情況，是基金中
期報告和年度報告的組成部分。
十一、基金費用
（一）基金托管人的托管費
本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集證券投資基金的部分不收取托管費。本
基金托管費按前一日基金資產凈值扣除前一日所持有本基金托管人托管的其他基金公允價
值后的余額（若為負數，則取0）的0.10%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值扣除前一日所持有的基金托管人托管的其他基金公允價值
后的余額，若為負數，則E取0
基金托管費每日計提，按月支付。經基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托
管人于次月首日起3個工作日內從基金財產中一次性支取?；鸸芾砣丝蛇x擇在3個工作
日內向基金托管人出具劃款指令，也可授權基金托管人進行費用自動支付處理，如選擇自
動支付，基金管理人應確保支付當日賬戶余額充足，如因資金余額不足或其他原因造成自
動支付無法進行，基金管理人應另行出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力
致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
（二）基金其他費用按照《基金合同》的約定計提和支付。
（三）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、
本協(xié)議的約定，從基金財產中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托
管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。基金份額
持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人
應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構保存期不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金
托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬?
得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金
托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、會
計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處?；鸸?
理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基金的有關文
件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業(yè)務資料，保證不做出對基金
份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金
管理業(yè)務的移交手續(xù)。基金托管人應給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理
人核對基金資產總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資料，保證不
做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及
時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨o予積極配合，并與新任基金
托管人或臨時基金托管人核對基金資產總值和凈值。
（三）其他事宜見基金合同的相關約定。
十五、禁止行為
本協(xié)議項下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，托管協(xié)議當事人用基金財產從事《基金
法》禁止的投資或活動。
（三）除《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管
理人、基金托管人利用基金財產或職務之便為自身和任何第三人謀取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關法規(guī)規(guī)定的方式公
開披露的信息，對他人泄露。
（五）基金管理人在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時間的情況下，基金托管人
對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（七）除根據基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人動用或處分基
金財產。
（八）基金管理人與基金托管人為同一機構，或相互出資或者持有股份?；鹜泄苋?、
基金管理人在行政上、財務上不獨立，其高級基金管理人員或其他從業(yè)人員相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定的，則本基金不受上述相關限制或按
照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經書面協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更。變更后的托管協(xié)議，
其內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，在履行相關程序后，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基金資產；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財產的清算。
十七、違約責任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔
違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法
規(guī)規(guī)定或者本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各
自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應
當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當事人應當
免責：
1.基金管理人和/或基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當時有效的法律法規(guī)作為或
不作為而造成的損失等；
2.基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而投資或不投資而造成的損失等；
3.不可抗力。
如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金資產或基金投資者造成
損失，而另一方當事人（“守約方”）賠償了基金資產或基金投資者的損失，則守約方有
權向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當事人一方違約，另一方在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力防止損失的
擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方
因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管理人和基金
托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造
成基金資產或基金投資者損失，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理
人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或降低由此造成的影響。
（三）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責任。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份
額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，應通過友好協(xié)商或
者調解解決。托管協(xié)議當事人不愿通過協(xié)商、調解解決或者協(xié)商、調解不成的，應將爭議
提交深圳國際仲裁院，根據該院屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為深圳市，仲裁
裁決是終局的，并對相關各方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗
訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港特別行政區(qū)、澳門
特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的基金托管協(xié)議草案，應經托
管協(xié)議當事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或蓋章，協(xié)
議當事人雙方根據中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以報中國證監(jiān)會注冊的
文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起生
效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告
之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式3份，除上報有關監(jiān)管機構一式1份外，基金管理人和
基金托管人各持有1份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
本協(xié)議項下的托（保）管業(yè)務運營承接行為交通銀行股份有限公司上海市分行，負責
本協(xié)議項下資產保管、賬戶管理、資金劃轉、會計核算、投資監(jiān)督、托管報告等運營事項。
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
恒生前海豐元興瑞債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf